Pravilnik o unutarnjem redu Gradskog kontrolnog ureda

Na temelju članka 4. stavka 3. Zakona o službenicima i namještenicima u lokalnoj i područnoj (regionalnoj) samoupravi (Narodne novine 86/08, 61/11 i 112/19), na prijedlog pročelnika Gradskog kontrolnog ureda, gradonačelnik Grada Zagreba, 21. prosinca 2020., donosi

PRAVILNIK

o unutarnjem redu Gradskog kontrolnog ureda

I. OPĆA ODREDBA

Članak 1.

Ovim se pravilnikom utvrđuje unutarnji red Gradskog kontrolnog ureda (u nastavku teksta: Ured), način rada i upravljanje Uredom, unutarnje ustrojstvo, nazivi i djelokrug unutarnjih ustrojstvenih jedinica (u nastavku teksta: ustrojstvene jedinice) te upravljanje njima, sistematizacija radnih mjesta, nazivi i opisi poslova radnih mjesta, stručni i drugi uvjeti za raspored na radna mjesta, broj izvršitelja i druga pitanja od značenja za rad Ureda.

Izrazi koji se koriste u ovom pravilniku, a imaju rodno značenje, bez obzira na to jesu li korišteni u muškom ili ženskom rodu, odnose se na jednak način na muški i ženski rod.

II. UNUTARNJE USTROJSTVO

Članak 2.

U Uredu se za obavljanje stručnih i drugih poslova iz njegova djelokruga, odnosno nadležnosti (u nastavku teksta: poslovi) ustrojavaju sljedeće ustrojstvene jedinice:

1. SEKTOR ZA UNUTARNJU REVIZIJU

1.1. Odjel za unutarnju reviziju u gradskim upravnim tijelima, tijelima mjesne samouprave i vijećima i predstavnicima nacionalnih manjina

1.2. Odjel za unutarnju reviziju u ustanovama

1.3. Odjel za unutarnju reviziju u korisnicima proračuna u sustavu zdravstva

1.4. Odjel za unutarnju reviziju u trgovačkim društvima u vlasništvu Grada i drugim pravnim osobama

2. SEKTOR ZA KONTROLU

2.1. Odjel za kontrolu u gradskim upravnim tijelima

2.2. Odjel za kontrolu u trgovačkim društvima u vlasništvu Grada

2.3. Odjel za kontrolu u ustanovama

2.4. Odjel za kontrolu u tijelima mjesne samouprave i vijećima i predstavnicima nacionalnih manjina

Članak 3.

Izvan ustrojstvenih jedinica Ureda obavljaju se poslovi pomoćnika pročelnika, višeg unutarnjeg revizora, višeg stručnog savjetnika pročelnika, višeg stručnog referenta za materijalno-financijske poslove, administrativnog tajnika, računovodstvenog referenta i administrativnog referenta.

III. DJELOKRUG USTROJSTVENIH JEDINICA

1. SEKTOR ZA UNUTARNJU REVIZIJU

Članak 4.

Sektor za unutarnju reviziju obavlja poslove koji se odnose na unutarnju reviziju gradskih upravnih tijela, tijela mjesne samouprave, vijeća i predstavnika nacionalnih manjina i ustanova kojima je Grad osnivač, trgovačkih društava u vlasništvu Grada, odnosno većinskom vlasništvu Grada i drugih pravnih osoba kojima je osnivač Grad utvrđenih u Registru trgovačkih društava i drugih pravnih osoba obveznika davanja izjave o fiskalnoj odgovornosti, osim onih trgovačkih društava koja su, sukladno propisima, obvezna uspostaviti unutarnju reviziju koji obuhvaćaju: strateško i godišnje planiranje unutarnjih revizija na temelju procjene rizika i planiranje pojedinačnih unutarnjih revizija; provedbu unutarnjih revizija procjenom adekvatnosti, učinkovitosti i djelotvornosti sustava unutarnjih kontrola kako bi na temelju objektivnih dokaza dala mišljenje osigurava li provođenje postojećih procesa upravljanja rizicima, kontrola i upravljanja poslovanjem ostvarivanje poslovnih ciljeva institucije, obavljanje poslovanja na pravilan, etičan, ekonomičan, učinkovit i djelotvoran način, usklađenost sa zakonima i drugim propisima, planovima, programima i postupcima, pouzdanost i sveobuhvatnost financijskih i drugih informacija i podataka, uključujući unutarnje i vanjsko izvještavanje, zaštitu sredstava od rizika gubitaka uzrokovanih lošim upravljanjem, neopravdanim trošenjem i korištenjem te zaštitu od drugih oblika nepravilnosti; izradu revizorskih izvještaja s preporukama za unapređenje poslovanja ustanova; praćenje provedbe preporuka iz revizorskih izvještaja; pružanje savjetodavnih usluga unutarnje revizije i uvida; suradnju s Državnim uredom za reviziju i Ministarstvom financija; izradu izvješća o radu i druge poslove iz djelokruga Odjela.

U Sektoru za unutarnju reviziju poslove obavljaju:

1.1. Odjel za unutarnju reviziju u gradskim upravnim tijelima, tijelima mjesne samouprave i vijećima i predstavnicima nacionalnih manjina

U Odjelu za unutarnju reviziju u gradskim upravnim tijelima, tijelima mjesne samouprave i vijećima i predstavnicima nacionalnih manjina obavljaju se poslovi unutarnje revizije u gradskim upravnim tijelima, tijelima mjesne samouprave, vijećima i predstavnicima nacionalnih manjina koji obuhvaćaju: strateško i godišnje planiranje unutarnjih revizija na temelju procjene rizika i planiranje pojedinačnih unutarnjih revizija; provedbu unutarnjih revizija u ustanovama iz nadležnosti Odjela procjenom adekvatnosti, učinkovitosti i djelotvornosti sustava unutarnjih kontrola kako bi na temelju objektivnih dokaza dala mišljenje osigurava li provođenje postojećih procesa upravljanja rizicima, kontrola i upravljanja poslovanjem ostvarivanje poslovnih ciljeva institucije, obavljanje poslovanja na pravilan, etičan, ekonomičan, učinkovit i djelotvoran način, usklađenost sa zakonima i drugim propisima, planovima, programima i postupcima, pouzdanost i sveobuhvatnost financijskih i drugih informacija i podataka, uključujući unutarnje i vanjsko izvještavanje, zaštitu sredstava od rizika gubitaka uzrokovanih lošim upravljanjem, neopravdanim trošenjem i korištenjem te zaštitu od drugih oblika nepravilnosti; izradu revizorskih izvještaja s preporukama za unapređenje poslovanja ustanova; praćenje provedbe preporuka iz revizorskih izvještaja; pružanje savjetodavnih usluga unutarnje revizije i uvida; suradnju s Državnim uredom za reviziju i Ministarstvom financija; izradu izvješća o radu i druge poslove iz djelokruga Odjela.

1.2. Odjel za unutarnju reviziju u ustanovama

U Odjelu za unutarnju reviziju u ustanovama obavljaju se poslovi unutarnje revizije u ustanovama kojima je osnivač Grad Zagreb, osim u zdravstvenim ustanovama, koji obuhvaćaju: strateško i godišnje planiranje unutarnjih revizija na temelju procjene rizika i planiranje pojedinačnih unutarnjih revizija; provedbu unutarnjih revizija u ustanovama iz nadležnosti Odjela procjenom adekvatnosti, učinkovitosti i djelotvornosti sustava unutarnjih kontrola kako bi na temelju objektivnih dokaza dala mišljenje osigurava li provođenje postojećih procesa upravljanja rizicima, kontrola i upravljanja poslovanjem ostvarivanje poslovnih ciljeva institucije, obavljanje poslovanja na pravilan, etičan, ekonomičan, učinkovit i djelotvoran način, usklađenost sa zakonima i drugim propisima, planovima, programima i postupcima, pouzdanost i sveobuhvatnost financijskih i drugih informacija i podataka, uključujući unutarnje i vanjsko izvještavanje, zaštitu sredstava od rizika gubitaka uzrokovanih lošim upravljanjem, neopravdanim trošenjem i korištenjem te zaštitu od drugih oblika nepravilnosti; izradu revizorskih izvještaja s preporukama za unapređenje poslovanja ustanova; praćenje provedbe preporuka iz revizorskih izvještaja; pružanje savjetodavnih usluga unutarnje revizije i uvida; suradnju s Državnim uredom za reviziju i Ministarstvom financija; izradu izvješća o radu i druge poslove iz djelokruga Odjela.

1.3. Odjel za unutarnju reviziju u korisnicima proračuna u sustavu zdravstva

U Odjelu za unutarnju reviziju u korisnicima proračuna u sustavu zdravstva obavljaju se poslovi unutarnje revizije u zdravstvenim ustanovama kojih je osnivač Grad Zagreb koji obuhvaćaju: strateško i godišnje planiranje unutarnjih revizija na temelju procjene rizika i planiranje pojedinačnih unutarnjih revizija; provedbu unutarnjih revizija u korisnicima proračuna iz nadležnosti Odjela procjenom adekvatnosti, učinkovitosti i djelotvornosti sustava unutarnjih kontrola kako bi na temelju objektivnih dokaza dala mišljenje osigurava li provođenje postojećih procesa upravljanja rizicima, kontrola i upravljanja poslovanjem ostvarivanje poslovnih ciljeva institucije, obavljanje poslovanja na pravilan, etičan, ekonomičan, učinkovit i djelotvoran način, usklađenost sa zakonima i drugim propisima, planovima, programima i postupcima, pouzdanost i sveobuhvatnost financijskih i drugih informacija i podataka, uključujući unutarnje i vanjsko izvještavanje, zaštitu sredstava od rizika gubitaka uzrokovanih lošim upravljanjem, neopravdanim trošenjem i korištenjem te zaštitu od drugih oblika nepravilnosti; izradu revizorskih izvještaja s preporukama za unapređenje poslovanja ustanova; praćenje provedbe preporuka iz revizorskih izvještaja; pružanje savjetodavnih usluga unutarnje revizije i uvida; suradnju s Državnim uredom za reviziju i Ministarstvom financija; izradu izvješća o radu i druge poslove iz djelokruga Odjela.

1.4. Odjel za unutarnju reviziju u trgovačkim društvima u vlasništvu Grada i drugim pravnim osobama

U Odjelu za unutarnju reviziju u trgovačkim društvima u vlasništvu Grada i drugim pravnim osobama obavljaju se poslovi unutarnje revizije u trgovačkim društvima u vlasništvu Grada, odnosno većinskom vlasništvu Grada, osim onih trgovačkih društava koja su, sukladno propisima, obvezna uspostaviti unutarnju reviziju te u drugim pravnim osobama kojima je osnivač Grad utvrđenim u Registru trgovačkih društava i drugih pravnih osoba obveznika davanja izjave o fiskalnoj odgovornosti koji obuhvaćaju: strateško i godišnje planiranje unutarnjih revizija na temelju procjene rizika i planiranje pojedinačnih unutarnjih revizija; provedbu unutarnjih revizija u trgovačkim društvima i drugim pravnim osobama iz nadležnosti Odjela procjenom adekvatnosti, učinkovitosti i djelotvornosti sustava unutarnjih kontrola kako bi na temelju objektivnih dokaza dala mišljenje osigurava li provođenje postojećih procesa upravljanja rizicima, kontrola i upravljanja poslovanjem ostvarivanje poslovnih ciljeva institucije, obavljanje poslovanja na pravilan, etičan, ekonomičan, učinkovit i djelotvoran način, usklađenost sa zakonima i drugim propisima, planovima, programima i postupcima, pouzdanost i sveobuhvatnost financijskih i drugih informacija i podataka, uključujući unutarnje i vanjsko izvještavanje, zaštitu sredstava od rizika gubitaka uzrokovanih lošim upravljanjem, neopravdanim trošenjem i korištenjem te zaštitu od drugih oblika nepravilnosti; izradu revizorskih izvještaja s preporukama za unapređenje poslovanja ustanova; praćenje provedbe preporuka iz revizorskih izvještaja; pružanje savjetodavnih usluga unutarnje revizije i uvida; suradnju s Državnim uredom za reviziju i Ministarstvom financija; izradu izvješća o radu i druge poslove iz djelokruga Odjela.

2. SEKTOR ZA KONTROLU

Članak 5.

Sektor za kontrolu obavlja poslove koji se odnose na provođenje kontrola usmjerenih na osiguranje zakonitoga, svrhovitoga i pravodobnog prikupljanja i korištenja proračunskih sredstava i sredstava iz drugih izvora, ostvarivanja očekivanih rezultata te otkrivanja mogućih pogrešaka, odstupanja i nepravilnosti u gradskim upravnim tijelima, trgovačkim društvima u vlasništvu Grada, ustanovama kojima je Grad osnivač, tijelima mjesne samouprave, vijećima i predstavnicima nacionalnih manjina te kontrola namjenskog korištenja proračunskih sredstava u drugim korisnicima sukladno zakonu i drugim propisima i nalogu gradonačelnika; pripremu stručnih podloga za podnošenje prijava ili zahtjeva za pokretanje prekršajnih, kaznenih i disciplinskih postupaka zbog nepravilnoga i nezakonitog rada te izrade izvješća o obavljenim kontrolama koja se podnose gradonačelniku.

U Sektoru za kontrolu poslove obavljaju:

2.1. Odjel za kontrolu u gradskim upravnim tijelima

U Odjelu za kontrolu u gradskim upravnim tijelima obavljaju se poslovi kontrole u gradskim upravnim tijelima koji su usmjereni na: osiguranje zakonitoga, svrhovitoga i pravodobnog prikupljanja i korištenja proračunskih sredstava i sredstava iz drugih izvora, ostvarivanja očekivanih rezultata te otkrivanja mogućih pogrešaka, odstupanja i nepravilnosti; pripremu stručnih podloga za podnošenje prijava ili zahtjeva za pokretanje prekršajnih, kaznenih i disciplinskih postupaka zbog nepravilnoga i nezakonitog rada; izrade izvješća o obavljenim kontrolama koja se podnose gradonačelniku, izrade izvješća o radu Odjela te drugi poslovi iz djelokruga Odjela.

2.2. Odjel za kontrolu u trgovačkim društvima u vlasništvu Grada

U Odjelu za kontrolu u trgovačkim društvima u vlasništvu Grada obavljaju se poslovi kontrole u trgovačkim društvima u vlasništvu Grada koji su usmjereni na: osiguranje zakonitoga, svrhovitoga i pravodobnog prikupljanja i korištenja proračunskih sredstava i sredstava iz drugih izvora, ostvarivanja očekivanih rezultata te otkrivanja mogućih pogrešaka, odstupanja i nepravilnosti; pripremu stručnih podloga za podnošenje prijava ili zahtjeva za pokretanje prekršajnih, kaznenih i disciplinskih postupaka zbog nepravilnoga i nezakonitog rada, izrade izvješća o obavljenim kontrolama koja se podnose gradonačelniku, izrade izvješća o radu Odjela te drugi poslovi iz djelokruga Odjela.

2.3. Odjel za kontrolu u ustanovama

U Odjelu za kontrolu u ustanovama obavljaju se poslovi kontrole u ustanovama koji su usmjereni na: osiguranje zakonitoga, svrhovitoga i pravodobnog prikupljanja i korištenja proračunskih sredstava i sredstava iz drugih izvora, ostvarivanja očekivanih rezultata te otkrivanja mogućih pogrešaka, odstupanja i nepravilnosti; pripremu stručnih podloga za podnošenje prijava ili zahtjeva za pokretanje prekršajnih, kaznenih i disciplinskih postupaka zbog nepravilnoga i nezakonitog rada, izrade izvješća o obavljenim kontrolama koja se podnose gradonačelniku, izrade izvješća o radu Odjela te drugi poslovi iz djelokruga Odjela.

2.4. Odjel za kontrolu u tijelima mjesne samouprave i vijećima i predstavnicima nacionalnih manjina

U Odjelu za kontrolu u tijelima mjesne samouprave i vijećima i predstavnicima nacionalnih manjina obavljaju se poslovi kontrole u tijelima mjesne samouprave i vijećima i predstavnicima nacionalnih manjina koji su usmjereni na: osiguranje zakonitoga, svrhovitoga i pravodobnog prikupljanja i korištenja proračunskih sredstava i sredstava iz drugih izvora, ostvarivanja očekivanih rezultata te otkrivanja mogućih pogrešaka, odstupanja i nepravilnosti; pripremu stručnih podloga za podnošenje prijava ili zahtjeva za pokretanje prekršajnih, kaznenih i disciplinskih postupaka zbog nepravilnoga i nezakonitog rada, kontrolu namjenskog korištenja proračunskih sredstava u drugim korisnicima sukladno zakonu i drugim propisima i nalogu gradonačelnika, izrade izvješća o obavljenim kontrolama koja se podnose gradonačelniku, izrade izvješća o radu Odjela te drugi poslovi iz djelokruga Odjela.

IV. SISTEMATIZACIJA RADNIH MJESTA

Članak 6.

U Uredu se sistematizira 35 radnih mjesta s 59 izvršitelja.

Radna mjesta s opisom radnih mjesta koji sadrži osnovne podatke o radnim mjestima, opise poslova radnih mjesta i opise razine standardnih mjerila za klasifikaciju radnih mjesta propisane Uredbom o klasifikaciji radnih mjesta u lokalnoj i područnoj (regionalnoj) samoupravi te potrebnim brojem izvršitelja navedena su u prilogu: Sistematizacija radnih mjesta u Uredu, koja je sastavni dio ovog pravilnika, a koji se ne objavljuje.

V. NAČIN RADA I UPRAVLJANJE U UREDU

Članak 7.

U Uredu se organizira obavljanje poslova i utvrđuje godišnji plan rada.

Plan rada sadrži opći prikaz poslova koje će Ured obaviti sukladno svom djelokrugu i nadležnosti u planiranom razdoblju.

Plan rada donosi pročelnik.

Članak 8.

Uredom upravlja pročelnik u skladu sa zakonom.

Pročelnik Ureda ima zamjenika koji ga zamjenjuje u upravljanju radom Ureda u slučaju njegova izbivanja ili spriječenosti u radu u skladu s propisima.

Pročelnik Ureda ima pomoćnike koji upravljaju Sektorom za unutarnju reviziju i Sektorom za kontrolu te pomoćnika koji mu pomaže u radu, može biti zadužen za određena područja rada te obavlja i druge poslove koje mu provjeri pročelnik.

Pomoćnika pročelnika koji upravlja Sektorom za unutarnju reviziju imenuje, sukladno zakonu, gradonačelnik.

Radom ustrojstvenih jedinica upravljaju:

- sektorom - pomoćnik pročelnika

- odjelom - voditelj odjela.

Članak 9.

Pročelnik ureda održava kolegij.

Kolegij čine, uz pročelnika i zamjenika pročelnika, i pomoćnici pročelnika, viši unutarnji revizor, viši stručni savjetnik pročelnika i voditelji odjela.

O sastavu kolegija, pitanjima koja će se na njemu razmatrati, te o vremenu i mjestu njegova održavanja odlučuje pročelnik.

Članak 10.

Radi obavljanja složenijih poslova Ureda što se odnose na izradu nacrta propisa, razmatranje nacrta zakona i drugih propisa te davanje primjedaba, prijedloga i mišljenja i za razmatranje drugih pitanja iz djelokruga i nadležnosti Ureda, davanja mišljenja o njima i predlaganja načina rješavanja pročelnik može osnovati radnu skupinu.

Ako je potrebno da u radu radne skupine zbog složenosti pitanja, odnosno potrebe konzultiranja više i različitih upravnih područja, sudjeluju službenici i namještenici iz drugih gradskih upravnih tijela, oni mogu sudjelovati u radu, uz suglasnost pročelnika upravnog tijela u kojem rade.

VI. LAKE POVREDE SLUŽBENE DUŽNOSTI

Članak 11.

Lake povrede službene dužnosti, osim lakih povreda propisanih zakonom, jesu:

- blaži oblici nedoličnog ponašanja u obavljanju poslova te nekorektno ponašanje prema drugim službenicima i namještenicima,

- odbijanje uobičajene suradnje u obavljanju poslova s drugim službenicima i namještenicima,

- dolazak na radno mjesto neprimjereno odjeven.

VII. ZAVRŠNE ODREDBE

Članak 12.

Danom stupanja na snagu ovog pravilnika prestaje važiti Pravilnik o unutarnjem redu Gradskog kontrolnog ureda od 30. 9. 2010., 24. 6. 2011., 10. 8. 2012., 26. 4. 2013., 12. 2. 2014., 6. 2. 2015., 3. 5. 2018. te Službeni glasnik Grada Zagreba 16/18 - pročišćeni tekst i 25/19.

Članak 13.

Ovaj pravilnik stupa na snagu osmoga dana od dana objave u Službenom glasniku Grada Zagreba.

KLASA: 030-01/20-01/49

URBROJ: 251-03-02-20-2

Zagreb, 21. 12. 2020.

Gradonačelnik

Grada Zagreba

Milan Bandić, dipl. politolog, v. r.